§ 3b. Учёт кредитов.

Итак, вы взвесили все "за" и "против", вычислили оптимальную сумму кредита, банк одобрил вашу заявку и выдал средства. Теперь возник вопрос, как правильно учесть эти средства в приложении tr.en.d?

В первую очередь нужно прояснить, что средства полученные от банка, не являются доходом, так как их нужно будет вернуть. Также значительная часть платежа по возврату кредита, не является расходом, так как эти деньги не тратятся, а возвращаются их владельцу.

Для начала правильной работы необходимо открыть счёт учёта кредита. Переключите в режим редактирования страницу счетов и добавьте новый кредитный счёт с нулевым остатком в валюте кредита.

Получение кредита.

Если по условиям кредитного договора средства перечисляются на ваш счёт, то переведите сумму кредита с кредитного счёта на расчётный счёт. В итоге расчётный счёт пополнится на сумму кредита, а на кредитном счёте появится отрицательный остаток, обозначающий ваш долг перед банком.

Тип	Откуда		Куда	Сумма
	Кредитный счёт	→	Расчётный счёт	Сумма кредита

Сумма всех положительных остатков — это деньги которыми вы располагаете или иначе ваши активы. Сумма отрицательных остатков по счетам — ваши долги или пассивы. Сумма активов и пассивов указывает на ваше финансовое состояние.

Если по кредитному договору средства переводятся третьей стороне, например автодилеру, то вместо перевода на свой счёт нужно ввести расходную запись с кредитного счёта. В таком случае на счету кредита также образуется пассивный (отрицательный) остаток.

Тип	Откуда		Куда	Сумма
	Кредитный счёт	→	Категория трат	Сумма кредита

Платежи по кредиту.

График платежей по кредиту для каждого кредита уникален и определяется договором. Вы можете сразу внести в программу все платежи или сделать это позже. Для погашения кредита переведите сумму очередного платежа с расчётного счёта на счёт кредита — ваш долг перед банком уменьшится. Когда банку возвращается кредит, то выплачиваются две разные суммы: возврат основного долга и сумма процентов. Чтобы корректно отразить тот факт, что банк начислил проценты за пользование кредитом, нужно ввести расходную операцию со счёта кредита на сумму процентов. Именно суммы процентов это ваши реальные расходы по кредиту, как правило, такой расход нужно учесть как насущный.

Тип	Откуда		Куда	Сумма
	Расчётный счёт	→	Кредитный счёт	Календарный платёж
	Кредитный счёт	→	Категория трат	Сумма процентов

По осуществлению последнего платежа по кредиту остаток кредитного счёта должен стать нулевым и его можно будет использовать для работы с другим кредитом. При достаточной аккуратности допустимо одновременно вести несколько кредитов в одной валюте используя один кредитный счёт.

Для упрощения можно сразу ввести один расход на всю сумму процентов и указать для него активный период равный сроку кредита. Естественно это является не совсем корректным, но итоговый финансовый результат не будет искажён.

Влияние кредита на tr.en.d.

Любая покупка в кредит добавляет к начальной стоимости покупки насущные траты равные сумме причитающихся банку процентов. Таким образом кредиты смещают вектор tr.en.d в красную область насущных расходов.